材料审核岗工作流程 - 采购付款

2013-03-20 14:33:23   1  举报

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材料审核岗工作流程在采购付款环节中起着关键作用。首先，当收到供应商的发票和相关采购单据后，审核员会进行初步的核对，确认金额、日期、供应商信息等是否准确无误。接着，他们会对采购的商品或服务进行详细检查，确保其与合同描述相符，没有超出预算。然后，审核员会检查付款条件是否满足，如货物已交付、验收合格等。在所有信息都经过严格核查并确认无误后，审核员会签署付款申请，提交给财务部门进行最终的付款处理。在整个流程中，材料审核员需要保持高度的责任心和严谨的工作态度，以确保公司的资金安全。

材料审核

采购付款

作者其他创作

大纲/内容

2、审核付款

根据月度资金计划审查付款项目

汇总资金计划

根据下月生产计划、采购计划、客户单位应付账款余额、原材料入库、发票所到时间等相关情况审核生产部下月资金使用计划

材料审核岗工作流程 - 采购付款

（2）

编制记账凭证

注：熟悉客户供货品种，各客户对应的采购员，便于账务清理和催促报账。

借：应付账款——客户单位贷：银行存款传主管岗复核注：（1）付款金额计划内10万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。（2）付款时注意审核收款单位、材料供应单位、发票开具单位三者应一致。（3）有连续业务的客户单位应设立应付账款明细科目，设置科目时须正确选取省名、写明客户全称，编制记账凭证时实行收料、付款两条线应用明细科目。（4）编制记账凭证时须正确选取应付账款明细科目，注意区别同科目中相近客户名称、相同客户名称位于不同的科目中。

传出纳岗付款

不定期督促采购员报账

登记资金计划并签字

（1）

签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证

审核“付款审批单”审批手续是否完备

月末打印应付账款科目余额表传生产部采购员对账

1、审核月度资金计划

月末统计本月资金计划使用情况

3、应付账款

同下月资金计划一同报财务部长

报财务部长审批