企业内控之重要信息系统政策制定流程与风险控制图
2013-09-09 16:56:29 22 举报企业内控之重要信息系统政策制定流程与风险控制图
作者其他创作
大纲/内容
召开《重要信息系统政策》编制研讨会
业务风险
组织编制《重要信息系统政策》
第一阶段
提出《重要信息系统政策》制定申请
信息部
使用部门
审核
起草《重要信息系统政策》
第二阶段
职责分工、权限范围和审批程序不规范，机构设置和人员配备不合理，《重要信息系统政策》制定未能按照审批程序进行，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失
结束
《重要信息系统政策》制定申请未经过审批或越权审批，可能导致企业经济损失
董事会
开始
整理、汇总各部门提出的建议和意见
下达正式的《重要信息政策系统》
资料存档
不相容责任部门/ 责任人的职责分工与审批权限划分
重要信息系统政策制定流程与风险控制
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