采购入库流程
2019-08-15 11:06:18 5 举报销售企业采购入库流程
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大纲/内容
通过
审批
是
流程事项
付款（分录3）告知采购部
分录3：Dr：应付账款 Cr：银行存款附件：付款申请单，发票复印件、合同复印件等
未通过
否
询比价材料、合同
审核
仓库
实施采购
账务处理
必要文档
审核合同中的结算条款
销售部
入库单
付款申请单
验收入库告知采购部，采购部将发票提供财务（分录2）
提出采购需求及审批阶段
提交付款申请
采购入库流程
判定事项
付款（分录1）告知采购部
总经理
是否已到合同约定付款期
通过询价程序确定供应商并拟定合同
取得发票/余款发票
分录2：Dr：存货 应交税费-进项税 Cr：应付账款 预付账款附件：入库单、余款发票等
发票、付款申请单、合同复印件
财务部
是否需要预付
分录1：Dr：预付账款 Cr：银行存款附件：预付款发票、付款申请单、合同复印件等
提交预付申请
发起采购需求
采购实施及入库阶段
流程结束
付款收尾阶段
采购申请单
采购部
部门负责人审批
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