盘点制度思维导图
2019-03-28 14:20:38 0 举报AI智能生成
盘点制度
作者其他创作
大纲/内容
盘点制度
固定资产
负责部门：行政部
不定期盘点
生产资料
负责部门：仓管员
盘点分类
自主盘点
财务人员抽盘
定期盘点
月末最后一天盘点，遇节假日提前一天
财务人员监盘
盘点的范围
库存商品
原材料
主要原材料
辅助材料
盘点工作
负责部门做好盘点计划
实地实物盘点
盘盈
确定原因
负责人工作失误
供应商多发
盘亏
结果上报
由负责人签字确认盘点数量和盈亏数量及原因
总经理确认
财务做账务处理
注意事项
盘点过程中不接受出入库，可记临时账
事先跟领料部门沟通，有需要的可以预领
可先行盘点，完善账和卡的补缺工作
正式盘点
禁止目测或估计数量
财务人员监察
在途产品
负责部门“车间主管”
盘点范围
生产线上每道工序的数量
生产线上每道工序材料的剩余数量
做好盘点计划
自由主题
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