固定资产管理流程图2
2021-03-16 15:59:51 1 举报固定资产管理流程
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大纲/内容
预算外固定资产由需求部门提出申请，经审批后再办理相关手续。
综合办审核是否符合预算
一、固定资产计划
财务室审核算
部门对盘点异常情况报综合办
编报《固定资产盘盈盘亏报告表》
综合办报总经理
填写《固定资产变更申请表》
是
财务副总审核
报废
固定资产管理流程图
财务室作账务处理
需求部门领取固定资产并签字，更新部门台账
闲置
部门填写《设备报废单》
三、固定资产变更
综合办定期进行抽查盘点、年度进行全面盘点并编制《固定资产盘点明细表》
否
需求部门填制《固定资产请购单》
部门领回固定资产，签字确认
总经理审核
需求部门编制固定资产预算方案
采购部采购
五、固定资产清查、报废、处置
财务室入库、编制资产预编号
综合办公室整理汇总
四、固定资产维修
二、固定资产购置、领用
盘盈盘亏
综合办回收报废实物，填写《固定资产处置申请单》后处置
综合办会签、登记；更新台账、标签
综合办查明情况，提出建议
综合办领取资产并贴标，签发固定资产卡片
填写《固定资产维修申请单》
部门存档
部门更新固定资产台账
综合办报修
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