财务成本管理流程
2021-08-30 09:41:14 0 举报财务成本管理流程，成本管理工作时间规划
作者其他创作
大纲/内容
记账核算
工作台账
收入分析
形成公司经营分析手册
工作部署
成本科工作流程图
1、财务预算-9月至12月测算39家权属单位下一年度经营指标，分解至月。2、考核预算-每月3日-6日根据相关文件及领导批示，对预算进行调整，形成月度考核预算。3、降成增效预算-根据降成增效管理办法测算权属单位降成增效目标。
经营分析
成本分析
成本科长
授课
1、经营旬报，每月11日、21日、27日，审核基层旬报，汇报公司旬报。2、销售收入复核-每月2日对营销公司收入进行复核3、成本台账，每月6-10日形成运行精编97页，财务手册36页。
1、收集考核资料，2-9日整理考核会资料。2、考核会材料，每月11日至15日形成考核会通报及汇编。3、销量复核，每月7日、8日对工资及经费提取销售量进行复核。
成本预算
1、集团报表分析，每月4日报集团快报分析及财务情况说明书。2、经营分析手册-每月8-20日，形成公司及基层单位分析手册。3、预报分析，每月27日做当月预报简析。4、其他经营分析及汇报材料。
分析手册
成本考核
成本考核岗
年度、季度、月度考核
经营政策
起草文件
1、成本例会，每月针对成本管理中发现问题，召开成本例会研讨对策。2、成本培训，按《财务重点工作》要求及时间安排，组织成本培训。
销售收入复核
建议
经营考核
提交科长复核
财务部长
重点工作及时间安排
成本培训
日常事务，按公司制度及成本预算严格控制。
考核会材料
收入合并抵销
科长复核，上报集团报表
收入预算
经营测算年度预算9月至1月
销量复核
收入核算岗
预算修正
成本核算
1、财务快报-每月3日汇总基层快报，形成公司快报。每月4日报集团快报2、审核报表，每月5日审核基层单位财务报表。3、合并抵销-每月6日合并煤炭产品收支报表。4、记账核算，每月末对基层单位核算政策补贴。
成本动态管理
经营分析岗
审核基层报表
成本管理
培训计划
0 条评论
下一页
