信息化项目审计流程
2023-12-14 15:12:50 0 举报AI智能生成
政府机关信息化项目建设审计管理
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大纲/内容
立项审计
审查项目筹备阶段的合法性、合规性和合理性
招标文件审计
审查招投标采购环节的合法性、合规性和公正性，含预算审计
招标现场监督
待签合同审计
审查信息化项目合同的合法性、合理性
项目建设合同
项目监理合同（软件监理和建设施工监理）
专业培训合同
维修保养合同
材料设备供应合同
服务外包合同
信道（流量）租赁合同
网络设备（机房）租赁合同和委托检测合同
委托招标代理合同等合同
合同执行情况审计
审查项目实施管理和质量管理、系统运行、绩效情况
项目结算审计
审查项目验收与经费支出、管理情况
验收资料审核
财务竣工决算审计
1.拟制审计工作方案，了解并掌握被审计单位（项目）情况、全过程跟踪
审计情况
审计情况
2.下发审计通知书、签订双向承诺书并将回执归卷
3.召开进点会、项目建设单位总结、述职述廉会、民警及承建公司座谈会，
开展谈话、问卷调查、功能复核等工作
开展谈话、问卷调查、功能复核等工作
4.实施审计
1.审阅建设部门项目建设总结和提供的建设、验收资料、熟悉全过程跟
踪审计资料
踪审计资料
2.核对财务报表、账册、拨付凭证、发票等财务资料，核对固定资产
3.核查内控制度建设及执行情况
4.核对项目建设内容、功能、成效，评估建设成果、绩效
5.核实廉政、监督、管理制度建设及落实情况并作出评价
7.审计组拟制审计报告
8.征求被审计单位意见
9.根据被审计单位意见修改审计报告
10.向审计部门领导提交审计报告
5.公安审计部门领导签批审计报告
6.向公安机关党委、上级公安审计部门上报审计报告，给被审计单位发送
审计报告
审计报告
7.跟踪督促被审计单位根据审计报告及党委要求整改问题，落实审计意见建议
8.立卷归档
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