银行从业-负债业务
2024-09-25 20:18:41 0 举报AI智能生成
银行从业-负债业务是指银行通过吸收存款、发行债券、借款等方式筹集资金的业务活动。这些资金来源于个人、企业、政府等各方，是银行开展其他业务的基础。负债业务是银行业务的核心，通过有效管理负债，银行可以实现资产负债表的平衡，确保资金的稳定性和流动性。银行从业-负债业务主要涉及存款业务、借款业务、债券发行等，通过这些业务，银行可以满足客户对资金的需求，同时也为银行自身创造利润。
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大纲/内容
存款是银行对存款人的负债，是银行的主要资金开源
概念
又称储蓄存款
个人将闲置不用的资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为
存款自愿
取款自由
存款有系
为存款人保密
存款原则
个人存款
单位存款
同业存款
人民币存款（按存款对象分）
外币存款
存款金额类型
不规定存取期限，可随时存取的存款
特点
存折或银行，1元起存
存取凭证
银行柜面，自助设备
存取现金方式
计息起点为元，元以下角分不计利息
利息金额计算至分位，分以下尾数四舍五入
分段计息至厘位，合计利息后分以下四舍五入
除活期存款再每季度计息日时将利息计入本金作为下一季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利
计息金额
按照季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息
计息时间
各银行多使用积数计息法计算活期存款利息
按照实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息
积数计息法
各银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息
按预先确定的计息公式逐笔计算利息
逐笔计息法
计息方式
活期存款
个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定
最常见，典型代表
整存整取
零存整取
整存零取
存本取息
根据存取方式分类
视期限长短而定，通常期限越长利率越高
若到期前提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息
存款利率
到期支取的定期存款计息
超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率寄付利息，并全部计入本金
逾期支取的定期存款计息
提前支取的定期存款计息
存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息
通常给定利率为年利率，定期存款期限小于一年，需要利率除以天数，
利率计算方式
定期存款
定活两便存款
个人通知存款
教育储蓄存款
保证金存款
其他种类的储蓄存款
人民币存款-个人存款
又称对公存款，是机关，团体，部队，企业，事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按照约定支取款项的一种信用行为
单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期，可以随时转账，存取的存款类型
简称基本户，指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户
基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户
基本存款账户
简称一般户，指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款的账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户
一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取
一般存款账户
指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户
专用存款账户
指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户
设立临时机构
异地临时经营活动
注册验资
可以开立临时存款账户的情形
临时存款账户（有效期不得超过两年）
单位活期存款账户又称为单位结算账户
单位活期存款
指单位类客户在商业银行办理的约定期限，整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型
单位定期存款
指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额的方能支取的存款类型
按存款人通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种
单位通知存款
单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，超出的基本存款额度按中国人民银行规定的上浮利率计付利息，对基本存款额度按照活期存款利率付息的存款类型
单位协定存款
是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定一定数量的单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金，信用证保证金，黄金交易保证金，远期结售汇保金四类
人民币存款-单位存款业务
也称同业存放，全程是同业及其他金融机构存入款项，指因清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项
人民币存款-人民币同业存款
两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为
按照存款期限分为活期存款和定期存款
按照客户类型分为个人存款和单位存款
与人民币存款共同点如下
美，欧，日，港，英镑，澳达利亚元，加拿大元，瑞士法郎，新加坡元
外币存款币种有9种
个人外汇买卖业务多本着“钞变钞，汇变汇”的原则
境内个人外汇账户
境外个人外汇账户
按主体类别分
外汇结算账户
资本账户
外汇储蓄账户
按账户性质分
转账汇款
资金清算支付
用途
外汇阶段账户
外汇存取
外汇储蓄存款
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户
单位经常项目外汇账户
包括贷款（外债及转贷款）专户，还贷专户，发型外币股票专户，B股交易专户
单位资本项目外汇账户
单位外汇存款
存款业务种类
存款业务特点
存款业务操作规则
存款业务
一年及一年以下的借款
同业拆借
债券回购
向中央银行借款等形式
形式
短期借款
一年及一年以上的借款
普通金融债券
次级金融债券
混合资本债券
可转换债券
发放金融债券
长期借款
主要指商业银行的借款业务
经中国人民银行批准的，进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为
期限短
金融大
风险低
手续简便
可以反映金融市场上的资金供求状况
上海银行同业拆房利率从2007年1月4日正式运行
短期借款-同业拆借
质押式回购
买断式回购
商业银行短期借款的重要方式
交易量远大于同业拆借交易量
短期借款-债券回购
再贴现
再贷款
一般是商业银行融资最后的选择
短期借款-向中央银行借款
在金融市场发行的，按约定还本付息的有价证券
具有良好公司治理机制
核心资本充足率不低于4%
最近三年连续盈利
贷款损失准备计提充足
风险监管指标符合监管机构规定
最近三年无重大违法，违规行为
中国人民银行要求的其他条件
注意，根据商业银行申请，人行可以豁免前述个别条件
发行金融债券条件
长期借款-金融债券
非存款业务种类
非存款业务特点
非存款业务操作规则
非存款业务
负债业务
银行从业
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